Top.Mail.Ru
Что такое факторинг и форфейтинг, чем они отличаются, а в чем похожи

Что такое факторинг и форфейтинг, чем они отличаются, а в чем похожи

Форфейтинг и факторинг – бизнес-схемы, используемые для оформления отсрочки платежа за продукцию под реализацию.

Суть понятий

Факторингом называют сделку, в рамках которой товар продается с отсрочкой. В этом случае покупатель оплачивает продукцию через специализированную факторинговую фирму либо любой банк (по предварительному согласованию).

Часть стоимости товара продавец получает сразу (не более 90%), а остальную сумму в оговоренные сроки (то есть с отсрочкой). Фактор получает доход за пользование своими же ресурсами.

Если покупатель продукции не выполняет полностью взятые на себя обязательства, ответственность за это ложится на плечи продавца.

Форфейтинг предполагает выкуп форфейтером кредитных обязательств должника (то есть третьего лица). В этом случае агент берет на себя возможные риски, а также имеет право перепродажи долга. Поставщик после выкупа обязательств получает деньги в полном объеме и больше не несет ответственности за невозможность продавца рассчитаться за товар.

Основные отличия

Отличия факторинга от форфейтинга:

  • операция факторинга может длиться до 180 дней, а форфейтинга – до нескольких лет;
  • фактор берет на себя только часть ответственности (если обязательства не будут выполнены, он сможет вернуть часть денег), а форфейтер всю;
  • форфейтер перед продавцом рассчитывается в полном объеме, а в будущем может продать свои обязательства, а фактор передает поставщику продукции только оговоренную сумму денег;
  • третьим лицам факторинг не передается.

Сроки возврата средств, а также обязательства сторон – основные различия факторинга и форфейтинга, но есть также другие моменты:

  • объекты операций – счет-фактура для факторинга и долговое обязательство для форфейтинга;
  • в рамках факторинга сумма кредита ограничена текущими возможностями фактора, в форфейтинге используется синдирование (позволяет повышать сумму коммерческой сделки).

На факторинговые услуги, как на любые кредиты, существуют процентные ставки. Их размеры зависят от банка, региона и прочих факторов.

Сходства схем

Для построения успешных партнерских отношений поставщикам приходится проявлять гибкость – например, предоставлять покупателям отсрочки платежей.

Период между оплатой и отгрузкой бывает разным, в среднем он составляет 30-45 дней и зависит от текущих особенностей операции, ликвидности продукции, прочих факторов. То есть речь идет о своеобразном кредите – товарном или коммерческом.

Схемы факторинга и форфейтинга предоставляют покупателям вполне определенные преимущества. Так, они не должны выводить активы из оборота, чтобы внести аванс за товар, зато могут точно планировать сроки погашения дебиторской задолженности.

В обоих случаях клиент минимизирует риски (конечно, при условии грамотного подхода), а значит, остается в выигрыше.

 

Ссылка на основную публикацию